五险一金是什么？

大学一毕业，程悦就进了上海一家公司，合同上写着月薪一万元。第一份工资到账那天，她盯着手机上的短信看了半天：只有八千出头。钱去哪儿了？她打开工资条，发现上面列着一长串扣款，排在最前面的是四个字：五险一金。

“五险”指的是五种社会保险：养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险；“一金”则是住房公积金。招聘广告常把五险一金写在“福利”一栏，但这其实是法律规定的义务：用人单位必须为员工交社保，住房公积金也有专门的条例。每月扣掉的，只是个人要交的部分；单位还要另外交一份，而且金额通常比个人的更高。

以程悦为例，个人要交的部分大致是这样的：养老保险交百分之八，医疗保险交百分之二左右，失业保险交千分之五左右，住房公积金则在百分之五到百分之十二之间，由单位确定。具体比例各地会有些不同。工伤保险和生育保险完全由单位承担，员工自己不用出钱。如果公积金按百分之七交，一万元的工资先少了一千七百多元；剩下的部分超过五千元，还要交个人所得税。短信上那个“八千出头”，就是这么算出来的。

那么，这些钱是不是就这样消失了？并不是。养老保险是退休后按月领取养老金的前提，个人交的部分会记入个人账户。医疗保险让看病、住院的费用可以按比例报销。如果不是自己主动辞职，而是因为别的原因丢了工作，只要失业保险交满一年，就可以申请领取失业保险金。工伤保险则在员工因工作受伤时提供保障。从二〇一九年起，生育保险在各地陆续与医疗保险合并实施，所以现在也常听人说“四险一金”。

最受年轻人关注的，往往是住房公积金。它像一个专门为住房准备的存钱罐：个人交多少，单位也交多少，两份一起存进员工自己的公积金账户。买房子时可以申请公积金贷款，利率比普通商业贷款低；在不少城市，租房的人也可以把这笔钱取出来付房租。所以对程悦来说，每月扣掉七百元，账户上其实增加了一千四百元。

外国人也一样吗？根据国家规定，在中国合法就业的外国人也应当参加社会保险；至于住房公积金，各地做法并不相同。

当然，不是人人都觉得划算。有人认为，钱放在自己手上更自由，刚工作、工资不高的年轻人尤其这样想；也有人认为，这是一笔看不见的长期储蓄，等到生病、失业或者退休时才显出分量。所以很多人找工作时，都会特意问一句：“有没有五险一金？”

程悦后来想明白了：那一千七百多元，大部分并没有消失，只是换了个地方，等着将来的自己。下次工资到账，你还会只看短信上的那个数字吗？